Как узнать свои налоги?
Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как узнать свои налоги?». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Если ИП выступает налогоплательщиком на общей или упрощенной системе налогообложения, то подавать налоговую декларацию он должен в инспекцию по адресу прописки. Что касается режимов ЕНВД и ПСН, здесь случай особый.
Иные способы узнать налоги
Чтобы узнать налоги, можно записаться в налоговую инспекцию. Для этого нужно взять документ, который удостоверяет личность. Узнать свои налоги можно и через центр «Мои документы». Для этого достаточно взять документ, который удостоверяет личность. В МФЦ вы можете узнать начисления по транспортному и земельному налогу, а также налогу на имущество. Если есть задолженность, то вам выдадут квитанцию. Оплатить по этой квитанции можно сразу в МФЦ, банке или на сайте федеральной налоговой службы.
Если вы не уплатили налоги, то формируется долг. Уведомление о просрочке приходит в течение 3 месяцев. Если сумма задолженности менее 500 рублей, то уведомление придет в течение года. Оплатить долг необходимо в срок, который указан на уведомлении. Если сроки прошли, а вы не оплатили, то каждый день начисляются пени в размере 1/300 ставки рефинансирования банка.
Что такое код налогового органа
Код налогового органа представляет собой комбинацию из четырех арабских цифр. Нужно помнить, что последние две цифры присваивались инспекциям давно и могут не совпадать с действующими названиями. Код территориального органа указывается, в частности, в декларациях. Нужно знать структуру идентификационного номера, которая прописана в паспорте. При этом первые четыре цифры идентификационного номера представляют собой код присвоившего его органа.
Кроме того, в свидетельстве о постановке на учет физического или юрлица прописана налоговая инспекция, поставившая лицо на учет, и ее цифровой код. Как мы уже говорили, подразделения нередко реорганизуются, поэтому код и название инспекции, присвоившей ИНН, могут не совпадать с кодом и названием действующей инспекции. Как узнать актуальный код налогового органа? Рекомендуем использовать официальный сайт Федеральной налоговой службы РФ либо посетить подразделение лично. Как это сделать правильно, читайте ниже.
Узнаем код налогового органа: подробная инструкция
Как мы уже сказали, коды одного из отделений налоговой службы почти всегда используются для заполнения важных бумаг, налоговых форм, деклараций и других бланков отчетности перед системой. Они представлены некоторым набором цифр, всего их четыре. За каждым филиалом службы сочетание закреплено индивидуальное, поделенное на две части:
- первые две цифры обозначают регион, в котором находится отделение службы;
- вторые две цифры являются индивидуальными для каждого филиала.
Заполняя декларационную бумагу для отчетности, налогоплательщик вписывает внутрь код того отделения службы, к которому принадлежит согласно:
- месту жительства;
- ведения деятельности и т.д.
Итак, какие же существуют способы выяснить код налоговой инспекции, к которой относитесь лично вы? Давайте посмотрим придуманные нами варианты и разберем каждый подробно.
Как узнать код налогового органа по ИНН физического или юридического лица
Каждый гражданин РФ или юрлицо, имеющие в собственности объекты налогообложения, по закону обязаны платить налоги. По идентификационному номеру налогоплательщика налоговые органы отслеживают уплату налогов. Вести учет по 10- или 12-значному номеру удобнее, чем по личным данным. Свидетельство ИНН выдается в ИФНС по месту регистрации.
ИНН представляет собой шифр из арабских цифр: первая пара указывает на коды субъектов РФ, вторая — на номера местных налоговых органов, далее идут 5 или 6 уникальных цифр (номера налоговых записей налогоплательщиков), завершающие один или два знака называют «контрольными». По ним специалисты всегда смогут определить подлинность ИНН.
Чтобы определить шифр отделения ФНС, надо выписать его первые четыре знака. Они и будут являться нужным кодом. Этот метод применим в том случае, когда требуется найти идентификатор именно той налоговой, в которой было получено свидетельство ИНН.
Теперь вы осведомлены, как узнать код налогового органа по месту жительства. Имея под рукой устройство с выходом в интернет, сделать это проще всего. Вариант с ИНН также несложен, если ваш адрес не менялся. Визит в налоговую — самый утомительный.
Для чего важна информация о налоговом органе компании
Каждый налогоплательщик, будь то юридическое либо физическое лицо, закрепляется за конкретным отделением ФНС. Оно может находиться по месту регистрации либо ведения деятельности. В больших городах непросто понять, к какому именно отделению относится налогоплательщик. Рекомендуется разобраться, как узнать код налогового органа ИП.
Физлицам код отделения может быть необходим в следующих случаях:
- для получения ИНН;
- для сдачи деклараций 3-НДФЛ, 4-НДФЛ;
- для уплаты налогов (имущественного, земельного, транспортного и прочее).
Код налогового органа по ИНН юридического лица потребуется в следующих случаях:
- для сдачи налоговой и бухотчетности;
- для постановки на учет.
Сложности смены места жительства
В тех случаях, когда гражданин проживает много лет по адресу своей постоянной регистрации, определить ИФНС, к которой он прикреплен, совсем не сложно. Но как быть тем плательщикам, которые часто меняют своё место жительства или вообще не проживают по месту постоянной регистрации? Как такие граждане смогут найти свою налоговую?
В данном случае налогоплательщик прикрепляется к ИФНС по месту временной прописки. Такое прикрепление предусмотрено законодательством РФ, и гражданину дополнительно ничего не нужно делать для того, чтобы стать на учет в той ФНС, которая обслуживает территорию его временного проживания.
Для выполнения своих обязанностей плательщику достаточно получать информацию в местной налоговой инспекции о своих текущих налоговых обязательствах и вовремя их исполнять. Актуальные сведения предоставляются службами ФНС как при личном посещении налогоплательщиком инспекции, так и на официальных интернет-ресурсах: на сайте ФНС и на портале Госуслуги.
Есть несколько категорий граждан, для которых оформлять ИНН необходимо. К ним относят:
- специалистов разных профилей, которые осуществляют трудовую деятельность в РФ;
- граждан иных стран, которые временно или постоянно проживают в РФ;
- предпринимателей и юридических стран, имеющих бизнес в России.
Для этих лиц действуют некоторые правила в оформлении:
- Помимо стандартного перечня документов, необходим перевод паспорта, заверенный нотариусом, вид на жительство или иной документ, подтверждающий законность местонахождения заявителя в РФ.
- Нужен документ, который подтвердит регистрацию по месту фактического проживания.
ИНН обычно оформляют по месту проживания. Но при наличии лишь миграционной карты у человека есть возможность получения документа по месту пребывания (ст. 83 НК РФ).
Иностранцы получают свидетельство в течение 5-7 дней после подачи заявления. Никаких отличий по срокам получения документов между гражданами РФ и других стран нет.
ИФНС: функции, услуги
Инспекция федеральной налоговой службы контролирует правильность начисления, удержания и своевременный перевод в бюджет денежных средств, рассматривает вопросы предоставления вычетов, возвращает уплаченные налоги.
В отделении ФНС ставят на учёт новые организации и ИП, юридическим и физическим лицам выдают свидетельства о присвоении ИНН. В инспекции можно бесплатно получить информацию о действующих ставках и порядке начисления сборов, о правах и обязанностях налоговых агентов.
Каждый орган при этом имеет свой уникальный код. Он состоит из четырёх цифр. Две первые указывают на субъект федерации, в котором находится инспекция (например, для Москвы — 77, для Московской области — 50), вторая пара указывает на порядковый номер ИФНС в данном регионе.
ИНН (идентификационный номер налогоплательщика) — уникальный цифровой код. Он выдаётся юридическим лицам (организациям, ИП) при регистрации и физлицам при обращении в свое налоговое отделение. ИНН позволяет контролировать сведения о доходах и отчислениях, производимых гражданами РФ и иностранцами, работающими на территории нашего государства.
Почтовые адреса налоговых органов
К основным таким ситуациям относятся:
- присвоение ИНН или получение сведений о нем;
- проверка наличия задолженностей или переплат по налогам;
- предоставление декларации о доходах;
- предоставление информации о наличии транспортных средств в собственности или недвижимого имущества;
- получение налогового вычета;
- решение вопросов с гражданством и резидентством;
- создание собственного бизнеса;
- банкротство;
- подача жалоб.
Практически в каждой из этих ситуаций, следует обращаться в налоговую инспекцию по месту жительства.
Необходимость формирования в российском обществе культуры налогоплательщика стало основной причиной того, что сегодня налоговая служба сама старается максимально проинформировать граждан о том, куда надо обращаться в случае возникновения у них вопросов к ФНС. Но если вы не хотите ждать разъяснений от налоговой и намерены сами выяснить все свои права и обязанности как налогоплательщика, то вам в первую очередь нужно обратиться в ту ИФНС, в которой вы состоите на учете как плательщик налогов и сборов. О том, как узнать свою налоговую инспекцию, далее в обзоре.
Самый простой и быстрый способ узнать свою ИФНС (Инспекцию Федеральной налоговой службы) – внимательно изучить свидетельство о присвоении вам индивидуального налогового номера (ИНН). В этом документе обязательно указан тот налоговый орган, который ставил плательщика на учет и выдавал свидетельство.
Важно! Следует учесть, что с момента выдачи первых свидетельств ИНН прошло уже несколько десятков лет, и за это время налоговая служба несколько раз реорганизовывалась. В результате такой модернизации могли появиться новые инспекции и ликвидироваться старые.
Поэтому, даже если у вас есть свидетельство ИНН, и в нём указано наименование налогового органа, выдавшего этот документ, перепроверьте имеющиеся данные на актуальность. Благо, нынче такую проверку можно осуществить не выходя из дома в течение нескольких минут. Оперативно узнать свою ИФНС можно через сайт Госуслуг.
В тех случаях, когда гражданин проживает много лет по адресу своей постоянной регистрации, определить ИФНС, к которой он прикреплен, совсем не сложно. Но как быть тем плательщикам, которые часто меняют своё место жительства или вообще не проживают по месту постоянной регистрации? Как такие граждане смогут найти свою налоговую?
В данном случае налогоплательщик прикрепляется к ИФНС по месту временной прописки. Такое прикрепление предусмотрено законодательством РФ, и гражданину дополнительно ничего не нужно делать для того, чтобы стать на учет в той ФНС, которая обслуживает территорию его временного проживания.
В процессе заполнения декларации 3-НДФЛ на самых первых порах вас может остановить такой пункт как номер инспекции. Ведь далеко не каждый налогоплательщик может держать в уме эту комбинацию цифр, а пытаться найти именно свою инспекцию из предложенных вариантов занятие отнюдь неблагодарное. Спешим вас обрадовать, этого и не следует делать. Ведь специально для этого существует сервис, который позволяет узнать код инспекции по адресу. Этот сервис расположен на сайте ФНС России, для этого переходим по ссылке:
Перед вами будет следующяя картина, с предложением нажать кнопку далее, с целью узнать код своей ИФНС, что мы и делаем
Далее сервис предложит вам указать регион, где находится ваша инспекция, а также район, город и улицу.
Нажимаем кнопку далее, и перед вами тот самый номер в красном квадрате.
Этот номер инспекции мы и вводим в нашу программу для заполнения декларации 3-НДФЛ. Как видите все довольно просто
Уточнить коды налоговых можно по адресу, для этого необходимо выполнить ряд действий.
- На официальной странице ФНС открыть вкладку «Определение реквизитов ИФНС».
- Выбрать «Вид плательщика»: юрлицо или физическое лицо, для которого необходима информация.
- Ввести адрес регистрации или места жительства в зависимости от вида налогоплательщика.
- После заполнения обязательных полей на экран будет выведена информация об индексе и ОКТМО.
Чтобы уточнить код регистрирующего органа, в первую очередь необходимо взять «Свидетельство о постановке на учет и присвоении ИНН» и внимательно его изучить. Первые четыре цифры ИНН – это и есть требуемый индекс, который нам необходим.
Если регистрация в налоговом органе в качестве налогоплательщика производилась несколько лет назад, высока вероятность, что филиал ФНС был реорганизован или субъект хозяйствования относится к новой межрайонной ИФНС. Поэтому перед подачей отчета следует проверить информацию на официальной странице фискальных органов.
Существует еще несколько способов уточнить индекс своей налоговой.
По индексу ИФНС можно узнать месторасположение и контактные данные налоговой. Для этого в интернете на сервисе ФНС в поисковой строке необходимо ввести код филиала и выбрать муниципальное образование.
Образец реквизитов фискального органа по коду 17.
Для того, чтобы узнать код своей налоговой, достаточно потратить всего 5 минут времени и воспользоваться данными с официальных сайтов государственных служб. В случае возникновения сложностей информацию можно получить в контакт-центре ФНС или у своего инспектора. Своевременное определение кодов и реквизитов ИФНС поможет избежать ошибок при заполнении отчетных форм.
Просто так прийти в службу и попасть на консультацию в порядке живой очереди может не получиться, лучше всего попасть на прием по предварительной записи. Кстати, для этого не нужно посещать подразделение два раза. Просто откройте интернет, зайдите на официальный электронный ресурс службы ФНС, зайдите в нужный раздел и запишитесь в очередь онлайн, посредством заполнения формы.
Все граждане Российской Федерации, которые получают официальный доход, относятся к категории налогоплательщиков. При получении дохода они обязаны производить отчисления определенной части от него в госбюджет. Этот процесс подлежит строгому контролю, который выполняют специализированные органы: Федеральная налоговая служба (ФНС) и Инспекция ФНС. Они осуществляют свою деятельность через межрегиональные и территориальные инспекции и подразделения.
Полезно: ФНС находится в ведении Министерства финансов РФ. Руководитель назначается и освобождается Правительством РФ.
В указанной сфере деятельности на ИФНС возложены следующие полномочия:
- Контролирует надлежащее соблюдение законодательства в области налогообложения, правильность начисления налогов и сборов, полное и своевременное их внесение в бюджет;
- Выдает разрешения и свидетельства (на розыгрыш лотерей, регистрацию лиц, осуществляющих действия с нефтепродуктами и др.);
- Производит регистрацию юрлиц, физлиц (в качестве ИП) и фермерских хозяйств;
- Ведет учет всех категорий плательщиков налогов;
- Предоставляет информацию налогоплательщикам о действующих налогах, изменениях в законодательстве;
- Выполняет возврат и перерасчет излишне внесенных сумм налогов, пеней, штрафов;
- Согласно законодательства решает вопросы перенесения сроков уплаты налогов;
- Выполняет проверку деятельность юрлиц, физлиц и крестьянских хозяйств в рамках осуществляемой ими деятельности.
В процессе своей деятельности ФНС руководствуется сотнями нормативных актов.
Основными правовыми документами, которые регламентируют деятельность ИФНС, являются:
- Конституция РФ. Этот документ обладает высшей юрсилой и является первостепенным по значимости;
- Закон «О государственной налоговой службе РСФСР» от 21.03.1991 г. Он является первым законом, в котором были закреплены все основные положения о ФНС;
- Закон «Об основах налоговой системы в РФ» от 27.12.1991 г. Здесь прописаны такие понятия как налог, система налогообложения, налогоплательщик и др.
К важнейшим задачам ФНС относятся:
- Разработка и выполнение фискальной политики государства (совокупность государственных мер, касающихся налогов и налогообложения. В рамках этих воздействий определяются круг налогоплательщиков и объектов, подлежащих налогообложению, виды налогов, размеры налоговых ставок и льгот);
- Координирование федеральных органов исполнительной власти в отношении налогообложения;
- Контролирование полного и своевременного внесения платежей и сборов налогоплательщиками;
- Контролирование производства и оборота этилового спирта, спиртосодержащей, алкогольной и табачной продукции;
- Валютный контроль, производимый согласно валютному законодательству РФ.
Код фискальной инспекции – это комбинация из четырех цифр, которая закреплена за каждым налоговым подразделением ФНС. Каждая инспекция имеет свой персональный идентификационный номер. Первые 2 цифры представляют собой код Российской Федерации, последующие – код отеделения.
Важно знать: При заполнении декларации 3-НДФЛ необходимо вписать номер того подразделения, куда сдается документ.
Код может понадобиться и для заполнения прочих документов, предназначенных для подачи в ИФНС.
Заявление получение ИНН: при потере или впервые
7.При заполнении Заявления законным или уполномоченным представителем физического лица, заполняется строка «Заявление составил:», в которой указывается фамилия, имя, отчество законного или уполномоченного представителя физического лица. Далее указывается ИНН вышеназванного лица (в случае если ИНН не указывается, представляются сведения по форме согласно листу А), а также количество листов копии документа, подтверждающего полномочия законного или уполномоченного представителя.
Получить Свидетельство о постановке на учет можно только при личном посещении Вами или Вашим законным или уполномоченным представителем налогового органа по месту Вашего жительства (налогового органа по месту пребывания – при отсутствии места жительства на территории Российской Федерации).
В какой налоговой инспекции регистрировать ИП?
ВНИМАНИЕ: Уполномоченный на проведение регистрационных действий налоговый орган не всегда совпадает с налоговым органом, относящимся к месту жительства или пребывания будущего предпринимателя. ПРИМЕР: Потенциальный предприниматель постоянно проживает в городе Москве в Северо-западном административном округе, районе Хорошево-Мневники. Инспекция Федеральной налоговой службы, относящаяся к этому месту жительства – № 34 (7734). Она находится по адресу: г. Москва, проспект Маршала Жукова, дом 1.
Уполномоченным регистрирующем органом налоговой службы является Инспекция Федеральной налоговой службы № 46 (7746).
Эта инспекция занимается только действиями всех предпринимателей, проживающих или временно зарегистрированных в городе Москве независимо от района проживания.
Адрес инспекции: Москва, Походный проезд, домовладение 3, строение 2.
Таким образом, перед отправкой документов или личным визитом, а так же оплатой государственной пошлины, необходимо определить необходимый налоговый орган.
ВАЖНО: В квитанции или платёжном документе об оплате государственной пошлины указываются реквизиты непосредственно регистрирующего налогового органа. В случае, если Вы произведёте оплату государственной пошлины на реквизиты другой инспекции, Вам необходимо будет произвести оплату по реквизитам уполномоченной инспекции, а ошибочный платёж возвращать посредством написания заявление о возврате уплаченной государственной пошлины.
БУДЬТЕ ВНИМАТЕЛЬНЫ К ВЫБОРУ ИНСПЕКЦИИ!!!
Что такое код налогового органа
Код ИФНС — это код, присвоенный налоговой инспекции и позволяющий идентифицировать ее.
Код состоит из 4 цифр, из которых первые две — это код субъекта Российской Федерации согласно статье 65 Конституции РФ, а вторые две — номер самой инспекции. Например, код 7724 — инспекция ФНС России № 24 по г. Москве, где 77 — код г. Москвы, 24 — номер инспекции.
У каждой налоговой инспекции свой собственный уникальный код. Не существует двух инспекций с одинаковым кодом.
Уплачивать налоги и сдавать отчетность организации обязаны в инспекцию по месту своей регистрации, а предприниматели — по месту жительства. При заполнении любой формы налоговой отчетности необходимо указать код инспекции, в которую ее сдают.
Для юридических лиц и ИП
Есть некоторые особенности при поиске кода ИФНС для юрлиц и частных предпринимателей. Для первой категории закрепляется номер налоговой по адресу юридического лица, а для ИП – по адресу регистрации физического лица, который является предпринимателем (по адресу проживания при отсутствии прописки). В некоторых населенных пунктах регистрацию и контроль за деятельностью предприятий и ИП осуществляет конкретное подразделение фискальной службы. При смене адреса регистрации возможно 2 варианта: когда район не меняется и когда происходит его изменение. Если новый адрес находится в пределах того же района, то все остается по-прежнему, она будет прикреплена к той же фискальной инспекции. При смене района или населенного пункта требуется снова пройти процедуру регистрации по новому адресу.